Cómo prevenir y detectar el fraude interno en las instituciones financieras

Cómo prevenir y detectar el fraude interno en las instituciones financierasEl objeto de la presentación de este tema apareció precisado en los siguientes términos, en el programa del VI Encuentro Latinoamericano de Expertos en seguridad Bancaria: "Con desafortunada frecuencia, las entidades fin...

Descripción completa

Detalles Bibliográficos
Autor Principal: Pinilla Pinilla, Nilson
Formato: Artículo (Article)
Lenguaje:Español (Spanish)
Publicado: Banco de la República 1992
Acceso en línea:https://publicaciones.banrepcultural.org/index.php/banrep/article/view/12713
Descripción
Sumario:Cómo prevenir y detectar el fraude interno en las instituciones financierasEl objeto de la presentación de este tema apareció precisado en los siguientes términos, en el programa del VI Encuentro Latinoamericano de Expertos en seguridad Bancaria: "Con desafortunada frecuencia, las entidades financieras son víctimas de sus propias debilidades internas. Si bien la naturaleza humana es impredecible, hay manera de conocer anticipadamente algunas señales delatoras y adelantarse a los insucesos”.Durante el Primer Encuentro Latinoamericano de Expertos en Seguridad Bancaria, celebrado en Bogotá en junio de 1977, tuve ocasión de presentar una ponencia bajo el título "Seguridad Bancaria y Delincuencia Especializada” en la cual incluía algunas consideraciones que aún mantienen vigencia y pueden ser proyectadas al aspecto específico de la prevención y detección del fraude interno. Al desarrollo de estos puntos y a algunas consideraciones adicionales se dirige esta disertación.