Análisis forense de dos de los fraudes más representativos del sector salud: el cartel de la hemofilia y el desfalco a través de los recobros

Las irregularidades descritas en esta investigación confirman el débil control fiscal en las entidades que manejan los recursos de la salud. Es acertado preguntarse por qué los defraudadores gozan hoy de su libertad aunque existen pruebas de los delitos denunciados; y por qué las acciones emprendida...

Descripción completa

Detalles Bibliográficos
Autor Principal: Fragozo Sarmiento, Deisy Liliana
Otros Autores: Mendoza Beltrán, David
Formato: Trabajo de grado (Bachelor Thesis)
Lenguaje:Español (Spanish)
Español (Spanish)
Publicado: Universidad Militar Nueva Granada 2019
Materias:
Acceso en línea:http://hdl.handle.net/10654/32124
id ir-10654-32124
recordtype dspace
institution Universidad Militar Nueva Granada
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language Español (Spanish)
Español (Spanish)
topic Control
Auditoría forense
Sistema de salud
Recobros
Hemofilia
Técnica probatoria
Fraude
corrupción
Evidencia
Investigación
FRAUDE
SERVICIOS DE SALUD
HEMOFILIA
Control
Forensic audit
Health system
Recoveries
Hemophilia
Evidentiary technique
Fraud
Corruption
Evidence
Research
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Auditoría forense
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Recobros
Hemofilia
Técnica probatoria
Fraude
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FRAUDE
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HEMOFILIA
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Forensic audit
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Recoveries
Hemophilia
Evidentiary technique
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Evidence
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Fragozo Sarmiento, Deisy Liliana
Análisis forense de dos de los fraudes más representativos del sector salud: el cartel de la hemofilia y el desfalco a través de los recobros
description Las irregularidades descritas en esta investigación confirman el débil control fiscal en las entidades que manejan los recursos de la salud. Es acertado preguntarse por qué los defraudadores gozan hoy de su libertad aunque existen pruebas de los delitos denunciados; y por qué las acciones emprendidas por los entes de vigilancia han sido poco efectivas. Por lo anterior, impera la necesidad de aprender de las experiencias para cerrar las brechas a los ladrones de `cuello blanco´ que bien han sabido aprovechar las ausencias de control en las entidades que hacen parte del sistema de salud; indudablemente, es nuestra responsabilidad rastrear los hechos delictivos para que la prevención sea la prioridad en todos los niveles productivos de nuestro país.
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spelling ir-10654-321242019-12-30T15:01:45Z Análisis forense de dos de los fraudes más representativos del sector salud: el cartel de la hemofilia y el desfalco a través de los recobros Forensic analysis of two of the most known cases of fraud in the health sector: the cartel of hemophilia and embezzlement through the recoveries Fragozo Sarmiento, Deisy Liliana Mendoza Beltrán, David Control Auditoría forense Sistema de salud Recobros Hemofilia Técnica probatoria Fraude corrupción Evidencia Investigación FRAUDE SERVICIOS DE SALUD HEMOFILIA Control Forensic audit Health system Recoveries Hemophilia Evidentiary technique Fraud Corruption Evidence Research Las irregularidades descritas en esta investigación confirman el débil control fiscal en las entidades que manejan los recursos de la salud. Es acertado preguntarse por qué los defraudadores gozan hoy de su libertad aunque existen pruebas de los delitos denunciados; y por qué las acciones emprendidas por los entes de vigilancia han sido poco efectivas. Por lo anterior, impera la necesidad de aprender de las experiencias para cerrar las brechas a los ladrones de `cuello blanco´ que bien han sabido aprovechar las ausencias de control en las entidades que hacen parte del sistema de salud; indudablemente, es nuestra responsabilidad rastrear los hechos delictivos para que la prevención sea la prioridad en todos los niveles productivos de nuestro país. Resumen Abstract Introducción Objetivo General Objetivos específicos El cartel de la hemofilia: Descripción de los hechos, modus operandi, ausencias de control, triángulo del fraude, delitos imputados a los implicados en el fraude, perfil del líder. Desfalco a través de los recobros: Descripción de los hechos, modus operandi, debilidades de control, triángulo del fraude, delitos imputados a los implicados en el fraude, perfil del líder. Conclusiones y Recomendaciones Referencias bibliográficas The irregularities described in this investigation confirm the weak fiscal control in the entities that manage health resources. It is right to ask why fraudsters enjoy their freedom today, in despite of existing evidence of the crimes denounced; and why the actions undertaken by the surveillance entities have been ineffective.Therefore, there is a need to learn from experiences and close the opportunities for white collar thieves who take advantage of the absence of control in the entities that are part of the health system. Undoubtedly, it is our responsibility to trace criminal acts so that their prevention is the priority in all the productive levels of our country. 2019-09-13T19:39:16Z 2019-12-30T15:01:45Z 2019-09-13T19:39:16Z 2019-12-30T15:01:45Z 2019-06-08 info:eu-repo/semantics/bachelorThesis Trabajo de grado Text info:eu-repo/semantics/acceptedVersion http://hdl.handle.net/10654/32124 spa spa Derechos Reservados - Universidad Militar Nueva Granada, 2019 https://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/ info:eu-repo/semantics/openAccess Atribución-NoComercial-SinDerivadas pdf application/pdf application/pdf Calle 100 Universidad Militar Nueva Granada Facultad de Ciencias Económicas Especialización en Control Interno Adres. (2019). Información general de la entidad. Recuperado de https://www.adres.gov.co/. Congreso de La República de Colombia. Ley 100 de 1993. Por la cual se crea el Sistema de Seguridad Social en Salud y se dictan otras disposiciones, 23 de diciembre de 1993. Contraloría General de la República. (2016-2019). Boletines de Prensa. Recuperado de https://www.contraloria.gov.co/contraloria/sala-de-prensa/boletines-de-prensa. Cuenta de Alto Costo (CAC). (2018). Boletín de información técnica especializada volumen 4 número 7 Día Mundial de la Hemofilia. Recuperado de https://cuentadealtocosto.org/site/images/Publicaciones/2018/Boletin_17_Abril_Dia_mundial_de_la_hemofilia_2018.pdf. Fondo Colombiano de Enfermedades de Alto Costo. (2018). Situación de la hemofilia en Colombia 2017. Recuperado de https://www.minsalud.gov.co/sites/rid/Lists/BibliotecaDigital/RIDE/VP/RBC/documento-tecnico-hemofilia-final.pdf. Fonseca, A. (2019). Auditoría forense aplicada a la administración de la salud. Bogotá: Ediciones de la U. Fonseca, A. (2015). Auditoría forense aplicada al campo administrativo y financiero, medio ambiente, cultural, social, política y tecnología. Bogotá: Ediciones de la U. Legis Editores S.A. (2018). Código penal colombiano. Bogotá: Legis Editores S.A. Ministerio de Protección Social. Información general de la entidad. Recuperado de https://www.minsalud.gov.co.
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